Finansowanie jednoosobowej działalność gospodarczej

Prowadzenie firmy jednoosobowej to nie lada wyzwanie. Przedsiębiorcy często stają przed koniecznością pozyskania dodatkowych środków na rozwój, inwestycje czy pokrycie bieżących wydatków. W takich sytuacjach uzyskanie finansowania dla małej firmy może okazać się nieocenionym wsparciem.

Czym jest firma jednoosobowa?

Firma jednoosobowa, znana również jako jednoosobowa działalność gospodarcza (JDG), to najprostsza forma prowadzenia działalności gospodarczej w Polsce. Zgodnie z polskim prawem, w szczególności z ustawą Prawo przedsiębiorców z dnia 6 marca 2018 r., jest to działalność wykonywana we własnym imieniu i na własny rachunek przez osobę fizyczną. Przedsiębiorca w takiej formie działalności sam zarządza firmą, podejmuje wszystkie decyzje i ponosi pełną odpowiedzialność za zobowiązania związane z prowadzoną działalnością.

Charakterystyczną cechą jednoosobowej działalności gospodarczej jest brak osobowości prawnej. Oznacza to, że w świetle prawa przedsiębiorca i jego firma stanowią jeden podmiot. Konsekwencją tego jest fakt, że właściciel odpowiada za zobowiązania firmy całym swoim majątkiem, zarówno tym związanym z działalnością gospodarczą, jak i prywatnym. Jednocześnie ta forma prawna oferuje wiele korzyści, takich jak stosunkowo niskie koszty założenia i prowadzenia, uproszczone procedury rejestracyjne oraz możliwość wyboru korzystnych form opodatkowania, w tym ryczałtu od przychodów ewidencjonowanych czy podatku liniowego.

Jednoosobowa działalność gospodarcza (JDG) to forma prawna, z której najczęściej korzystają małe firmy, ale może być stosowana również przez duże przedsiębiorstwa zatrudniające wielu pracowników. Chociaż nazwa sugeruje, że jest to działalność prowadzona przez jedną osobę, JDG daje możliwość zatrudniania pracowników, co sprawia, że także większe firmy mogą funkcjonować w tej formie. Wbrew pozorom, nie ma prawnych ograniczeń co do wielkości firmy działającej jako JDG. Przedsiębiorcy wybierają JDG ze względu na prostą strukturę prawną i niższe koszty prowadzenia działalności w porównaniu do innych form, takich jak spółki kapitałowe, co czyni ją atrakcyjna zarówno dla małych, jak i dużych podmiotów.

W kontekście jednoosobowej działalności gospodarczej często mówi się o samozatrudnieniu, wolnych zawodach i freelancingu. Samozatrudnienie to sytuacja, w której osoba fizyczna świadczy usługi dla innych podmiotów, najczęściej firm, na podstawie umowy o współpracy, a nie umowy o pracę. Freelancerzy to z kolei niezależni specjaliści, którzy wykonują zlecenia dla różnych klientów, często w branżach kreatywnych lub IT. Zarówno przedstawiciele wolnych zawodów, samozatrudnieni, jak i freelancerzy często wybierają formę jednoosobowej działalności gospodarczej ze względu na jej elastyczność i możliwość optymalizacji podatkowej.

Ograniczenia w finansowaniu JDG

Ze względu na specyfikę swojego funkcjonowania firmy jednoosobowe mogą być postrzegane przez banki jako klienci podwyższonego ryzyka kredytowego. Wynika to z kilku czynników.

1. W przypadku jednoosobowej firmy, cały ciężar prowadzenia firmy spoczywa na jednej osobie, co zwiększa ryzyko przerwania działalności w przypadku choroby czy innych nieprzewidzianych okoliczności osobistych.
2. Często występująca w małych firmach zależność od jednego źródła dochodów – jednego kontrahenta oraz operowanie w niestabilnych lub sezonowych branżach, może wpływać negatywnie na regularność przychodów.
3. Brak wyraźnego rozdziału między finansami osobistymi a firmowymi utrudnia ocenę zdolności kredytowej firmy.

Jednocześnie trzeba zauważyć, ze małe jednoosobowe przedsiębiorstwa zazwyczaj mają mniejsze przychody w porównaniu do większych spółek kapitałowych oraz bardziej niestabilne w porównaniu do osób pracujących na etacie co dla banku oznacza większe ryzyko niespłacalności zobowiązań.

W konsekwencji banki mogą stosować bardziej restrykcyjne kryteria oceny zdolności kredytowej, wymagać dodatkowych zabezpieczeń lub oferować mniej korzystne warunki kredytowe w porównaniu do większych firm.

Sposoby na finansowanie jednoosobowej firmy

Jednoosobowe działalności gospodarcze mogą korzystać z różnych form zewnętrznego finansowania, w zależności od swoich potrzeb i możliwości. Oto kilka popularnych opcji:

1. Kredyty – to popularna forma finansowania oferowana przez banki. Kredyty dla firm mogą być zarówno krótkoterminowe (np. kredyt obrotowy) jak i długoterminowe (np. kredyt inwestycyjny). Wymagają zazwyczaj dobrej historii kredytowej i często zabezpieczenia.
   W osobnym artykule został już szerzej omówiony kredyt dla firm jednoosobowych.
2. Pożyczki – w przeciwieństwie do kredytów, pożyczki mogą być udzielane nie tylko przez banki, ale także przez instytucje pozabankowe. Dzięki temu często są łatwiejsze do uzyskania, ale mogą wiązać się z wyższymi kosztami.
   W osobnym artykule zostały już szerzej omówione pożyczki dla firm jednoosobowych.
3. Faktoring – polega na sprzedaży należności, zanim kontrahent ureguluje fakturę. Dzięki temu firma szybko uzyskuje środki finansowe, co poprawia płynność i ułatwia prowadzenie działalności. Rozwiązanie to nie wymaga do firmy wykazywania się zdolnością kredytową.
4. Leasing – umożliwia korzystanie z potrzebnego sprzętu lub pojazdów bez konieczności ich zakupu. Firma płaci tylko regularne raty za użytkowanie, co pozwala na lepsze zarządzanie budżetem.
5. Dotacje – to bezzwrotne środki finansowe, często pochodzące z funduszy unijnych lub programów rządowych. Mogą być przeznaczone na konkretne cele, jak np. innowacje czy rozwój działalności. Wymagają spełnienia określonych warunków i często wiążą się z procesem aplikacyjnym.

Każda z tych form ma swoje zalety i wady, dlatego wybór odpowiedniego finansowania powinien być dostosowany do indywidualnych potrzeb i sytuacji JDG.

Jednoosobowa działalność gospodarcza (JDG) jest najprostszą i popularną formą prowadzenia firmy, szczególnie dla mikro i małych przedsiębiorstw. Mimo pewnych ograniczeń, takich jak większe ryzyko związane z finansowaniem, JDG daje przedsiębiorcom dużą elastyczność i możliwość korzystania z różnych źródeł finansowania. W zależności od specyfiki firmy można wybrać kredyty, pożyczki, faktoring, leasing lub dotacje, co pozwala dostosować model finansowania do indywidualnych potrzeb i celów rozwoju firmy. Każda z tych opcji ma swoje specyficzne zalety i powinna być dokładnie rozważona przed podjęciem decyzji.